지금 우리는 늘 변화하는 시대를 살아가고 있습니다.
지난 몇 년 사이 여러 공급망들은 완전히 새롭게 재편되었고, 기업들은 비즈니스를 운영하는 방식과 타겟 시장을 끊임없이 새롭게 시도하는 과정을 겪었습니다. 때로는 이러한 변화가 기업들이 새로운 성장 기회를 얻을 수 있는 계기가 되기도 했습니다.
하지만 이러한 기회를 잘 활용하려면 끊임없이 미래를 예측하는 것이 중요합니다. 이를 위해 프로포마(Pro Forma) 템플릿이 필요합니다.
프로포마는 재무 상태를 미리 예상하고, 다양한 시나리오에 따라 수익 구조에 미칠 영향을 파악하는 데 도움을 줍니다. 공유된 Excel 템플릿을 통해 해당 작업이 가능하며, 별도 솔루션 활용도 가능합니다(자세한 내용은 아래 내용을 확인해주세요).
이 아티클에서는 프로포마 템플릿이 무엇인지, 당사가 제공하는 맞춤형 Excel 프로 포르마 템플릿을 소개하고, monday.com 솔루션이 어떻게 매출 예상치 측정에 도움이 될 수 있는지에 대해 설명합니다.
Excel에서 사용하는 프로포마 재무제표 템플릿이란 무엇일까요?
비즈니스의 재무 관리를 할 때 유용한 도구 중 하나가 바로 “프로포마” 추정재무제표입니다. 프로포마(Pro Forma)는 “Proforma”로 표기되기도 하며, 라틴어로 “양식(form)”이라는 뜻입니다. 그렇다면 이 고대 언어가 21세기 비즈니스와는 어떻게 연결될까요?
“회계 업무에서 프로포마 재무제표(추정재무제표)는 미래에서 발생할 수 있는 다양한 비즈니스 상황을 미리 테스트해보는 방식을 의미합니다. 이러한 시나리오가 실제로 발생할 가능성을 염두에 두고 미리 대비할 수 있도록 돕습니다.”
추정재무제표 양식은 팀이 다양한 시나리오를 모델링할 때 필요한 데이터를 쉽게 파악할 수 있게 해줍니다. 빈칸을 채우는 것처럼 간단하지만, 상당한 시간이 소요될 수 있습니다. 다행히 엑셀, 구글시트, 그리고 monday.com과 같은 업무 관리 시스템에서 다양한 추정재무제표 양식을 사용할 수 있습니다.
프로포마 재무제표 템플릿을 사용하는 이유는 무엇일까요?
추정재무제표는 일반 재무제표와 유사하게 보이지만, 결정적인 차이점은 “예상” 시나리오를 기반으로 한다는 점입니다. 실제 재무 결과가 아니라, “만약”의 상황을 대입합니다.
예를 들어, 한 기업이 $150,000 대출을 받으면 어떻게 될까요? 추정재무제표를 통해, 해당 부채가 특정 기간 동안 현금 흐름에 미치는 영향을 살펴볼 수 있습니다.
추정재무제표는 투자자와 대출 기관에게 회사가 투자할 가치가 있다는 것을 입증할 수 있는 수단입니다. 또한, 잠재적 투자자에게 구체적인 성장 예측치를 제공하여 회사의 지속 가능성을 설명하기도 용이합니다.
마찬가지로, 세율 인상 등 비즈니스에 영향을 줄 수 있는 변화를 미리 예측하는 데도 유용합니다.
프로포마 재무제표가 중요한 이유는 이와 같습니다. 그렇다면, 템플릿의 사용은 왜 중요할까요?
간단히 말해, 시간을 크게 절약할 수 있습니다. 재무팀이 항상 대기 중이지 않다면, 이러한 프로포마 템플릿을 설정하는 데 많은 시간이 들 수 있으며 어디서부터 시작해야 할지도 난감할 수 있습니다.
프로포마 템플릿을 사용하면, 작업의 절반은 이미 완료된 상태로 시작할 수 있습니다. 시나리오는 이미 스프레드시트에 계획되어 있으며, 상황에 맞게 빈칸만 채우면 됩니다.
프로포마 재무제표에는 어떤 것들이 포함될까요?
프로포마 재무제표에는 세 가지 주요 유형이 있습니다: 프로포마 손익계산서, 프로포마 대차대조표, 그리고 프로포마 현금흐름표 입니다.
1. 프로포마 손익계산서(추정손익계산서)
손익계산서는 회계 담당자에게 필수적인 재무제표 중 하나로, 특정 기간 동안의 순이익, 순매출, 그리고 비용을 요약하여 보여줍니다. 일반적으로 손익(P&L) 계산서라고도 합니다.
프로포마 손익계산서는 실제 재무 데이터를 기반으로 일반 손익계산서와 비슷하게 시작됩니다. 이를 바탕으로 에너지 비용, 임대료, 또는 부동산 가격이 30% 상승하는 상황을 가정하고 싶을 때 유용합니다.
프로포마를 통해, 비용 항목을 30% 증가시켜 가상의 시나리오를 적용해 볼 수 있습니다.
해당 결과 기반으로 비용 상승이 회사의 순이익에 어떤 영향을 미칠지 미리 확인할 수 있습니다.
2. 프로포마 대차대조표(추정대차대조표)
대차대조표는 특정 날짜를 기준으로 회사의 자산, 부채, 자본을 나열하여 “장부 가치”에 따라 회사의 가치를 보여주는 재무제표입니다. 이 기준 날짜를 “보고일자”라고 부릅니다. 프로포마 손익계산서와 유사하게, 프로포마 대차대조표는 예상 데이터를 바탕으로 특정 날짜의 대차대조표를 작성하여 만듭니다.
예를 들어, 1년 후를 기준으로 프로포마 대차대조표를 만들어 예상 자산, 부채, 자본 값을 대입해 보는 것입니다.
3. 프로포마 현금흐름표 (추정현금흐름표)
“현금흐름표는 특정 기간, 즉 “회계 기간” 동안 조직의 현금 잔액이 어떻게 변했는지를 자세히 보여주는 재무제표입니다.”
현금흐름표는 기존 현금 유입을 바탕으로 회사가 단기 및 장기적으로 운영할 수 있는 능력을 평가하는 데 사용됩니다.
프로포마 현금흐름표를 통해, 현금흐름이 늘어나거나 감소할 경우 기업 운영에 미칠 영향을 쉽게 파악할 수 있습니다.
Excel에서 프로포마 템플릿을 구성해 보고 싶다면? 매우 간단합니다. Excel의 사전 세팅된 템플릿을 선택하고 가상 수치를 입력하면 됩니다.
하지만 이 방법은 많은 수작업이 요구됩니다. 이때 시간 절약을 위해 monday.com의 프로포마 템플릿을 활용할 수 있습니다.
monday.com의 엑셀용 추정재무제표 양식
monday.com의 프로포마 템플릿은 사전 대응을 위한 재무 관리 방식을 설계하는데 도움을 줄 수 있습니다. 간단한 자동화와 맞춤형 규칙 설정을 통해, 다양한 가상 시나리오를 손쉽게 설정하고 이를 끊임없이 적용해 볼 수 있습니다.
재무 데이터를 기반으로 프로포마 템플릿 대시보드 내 여러 맞춤형 시나리오를 선택해 보세요.
이 템플릿을 통해 아래 작업이 가능합니다:
- 프로포마 손익계산서, 대차대조표, 현금흐름표 제작
- 각 모델을 쉽게 수정하고, 데이터를 변경해 새로운 예측을 도출
- 최신 정보에 따라 프로포마 조정
- 재무비율 생성
- 여러 프로포마 재무제표와 가상 비율을 비교하여 새로운 기회 발굴, 리스크 감소, 수익 증대
실시간으로 여러 팀원이 쉽게 업데이트할 수 있는 Excel 이상의 기능이 필요하다면, 먼데이닷컴 템플릿을 활용해 보세요. 업무 관리 시스템이 제공하는 고급 기능도 함께 사용할 수 있습니다.
비용, 프로젝트, 업무 관리 프로세스에 대한 실시간 분석, 맞춤형 보고서, 예산 및 프로젝트 진행 상황을 시각화하는 실시간 차트를 통해 팀과 이해 관계자들이 중요한 인사이트를 얻을 수 있습니다.
또한, 권한 설정을 통해 특정 팀에서만 템플릿과 수치를 수정할 수 있어, 의도하지 않게 데이터가 변경되는 상황을 방지할 수 있습니다.
기타 활용 가능한 관련 양식
예산 트래킹 템플릿
예산 트래킹 양식을 통해 조직의 지출 상태를 명확히 파악하고, 이러한 비용이 수익에 미치는 영향을 예측할 수 있습니다.
비용 트래킹 템플릿과 마찬가지로, 예산 트래킹 템플릿은 완전 맞춤형으로 사용할 수 있습니다. 작업 항목을 추가하고, 우선순위에 따라 재정렬하여 맞춤형 계획을 수립할 수 있습니다.
세일즈 CRM 템플릿
monday.com의 세일즈 CRM 양식은 단순히 프로포마 재무 예측을 넘어선 종합 솔루션입니다. 리드를 효과적으로 확보하고, 향후 판매 및 재무 비율을 예측하며, 컨택 포인트를 관리할 수 있도록 지원합니다.
또한 해당 템플릿을 통해 쉽게 예상 매출을 파악할 수 있고, 세일즈 관련 인사이트 도출과 함께 주요 집중 타겟 목표를 결정하는 데 도움을 줍니다. 운영 비용과 순매출에 대한 예상치를 수립하여 리소스를 효율적으로 관리하고, 팀에게 업무를 할당하여 실시간 커뮤니케이션이 가능합니다.
프로포마 재무제표(추정재무제표) 관련 QnA
Q: Excel에서 프로포마 재무제표는 어떻게 만들 수 있나요?
A: Excel에는 프로포마 모델링을 쉽게 할 수 있도록 여러 템플릿이 기본으로 제공됩니다. 처음부터 Excel에서 프로포마 재무제표를 만드는 과정도 매우 간단합니다.
현금흐름표와 같은 일반적인 재무제표를 우선 작성한 후, 다양한 시나리오를 반영한 가상의 수치를 대입해 수정할 열을 선택할 수 있습니다.
Q: 프로포마 엑셀시트란 무엇인가요?
A: 프로포마 엑셀시트는 Microsoft Excel에서 작성된 가상의 재무제표입니다. 이 시트는 실제 재무 수치와 가상의 수치를 포함한 것으로 일반 재무제표와 유사합니다.
이 시트를 사용해 특정 이벤트 또는 사업적 결정이 비즈니스에 미치는 영향을 예측할 수 있습니다.
Q: 구글시트에서도 프로포마 템플릿이 제공되나요?
A: Google Sheets에는 기본 재무제표 템플릿이 제공되며, “프로포마”라고 명시되어 있진 않지만, 이 템플릿을 사용해 예상 수치를 대입하여 다양한 시나리오를 모델링할 수 있습니다.
또한, 여러 서드파티 사이트에서 맞춤형 프로포마 템플릿을 제공하고 있습니다.
Q: Excel에 재무 템플릿이 있나요?
A: 네, Excel에는 손익계산서, 현금흐름표, 대차대조표 등 다양한 재무 템플릿이 기본으로 제공됩니다.
Q: 프로포마 재무제표가 중요한 이유는 무엇인가요?
A: 프로포마 재무제표는 특정 재무 상황에서 비즈니스가 어떻게 운영될지 투자자와 대출 기관에게 보여주기에 유용합니다.
또한, 특정 변수가 회사 운영에 미치는 영향을 파악하여 더 나은 비즈니스 결정을 내리고 최악의 상황에 대비하는 데 도움을 줍니다.
Q: 프로포마 작성의 주요 이점은 무엇인가요?
A: 프로포마 작성은 다음 세 가지 주요 이점을 제공합니다:
- 다양한 시나리오가 비즈니스에 미치는 영향에 대해 수치적으로 더 쉽게 이해할 수 있습니다.
- 비즈니스 운영에 지장을 주지 않도록, 리스크에 대비할 수 있습니다.
- 투자자와 대출 기관에게 사업 모델의 지속 가능성을 입증할 수 있습니다.
